形考任務(wù)2（階段性學(xué)習(xí)測(cè)驗(yàn)，權(quán)重25%）
試卷總分:100 得分:0
一、單項(xiàng)選擇題（每題4分，合計(jì)20分）
1.境內(nèi)清算資金往來(lái)主要采?。ǎ┖怂惴绞?。
A.集中制
B.分散制
C.混合制
D.單一制
2.“金融企業(yè)往來(lái)收入”科目屬于（）科目。
A.資產(chǎn)類
B.負(fù)債類
C.損益類
D.所有者權(quán)益類
3.銀行匯票的提示付款期限為自出票日起（）。
A.10天
B.6個(gè)月
C.1個(gè)月
D.2個(gè)月
4.出納發(fā)生短款時(shí)，當(dāng)日無(wú)法收回的，營(yíng)業(yè)終了前應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳的會(huì)計(jì)分錄為（）。
A.借：庫(kù)存現(xiàn)金
貸：其他應(yīng)付款
B.借：其他應(yīng)收款
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
C.借：其他應(yīng)收款
貸：營(yíng)業(yè)外支出
D.借：營(yíng)業(yè)外支出
貸：庫(kù)存現(xiàn)
5.托收承付結(jié)算每筆金額起點(diǎn)為（）元。
A.5000
B.2萬(wàn)
C.1000
D.1萬(wàn)
二、多項(xiàng)選擇題（每題6分，合計(jì)30分）
6.系統(tǒng)內(nèi)電子匯劃“日中匯劃、同步清算”基本做法的特點(diǎn)可以表述為（）。
A.實(shí)存資金
B.同步清算
C.頭寸控制
D.集中監(jiān)督
7.商業(yè)銀行向人民銀行繳存一般性存款的范圍包（）。
A.單位存款
B.儲(chǔ)蓄存款
C.機(jī)關(guān)團(tuán)體存款
D.財(cái)政性存款
8.同城票據(jù)交換清算的意義在于（）。
A.快速傳遞憑證
B.加速資金周轉(zhuǎn)
C.及時(shí)清算銀行間往來(lái)占款
D.簡(jiǎn)化商業(yè)銀行間的往來(lái)核算手續(xù)
9.下列屬于資產(chǎn)類科目的有（）。
A.短期貸款
B.存放中央銀行款項(xiàng)
C.庫(kù)存現(xiàn)金
D.金融企業(yè)往來(lái)收入
10.以下關(guān)于銀行金庫(kù)管理，表述正確的是（）。
A.同一城市原則上只能設(shè)置一個(gè)中心金庫(kù)
B.運(yùn)鈔根據(jù)不同情況可以分為集中運(yùn)鈔和分散運(yùn)鈔兩種形式
C.上級(jí)行要對(duì)下級(jí)行進(jìn)行定期或不定期的查庫(kù)
D.金庫(kù)不得直接對(duì)外辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)
三、判斷題（每題4分，合計(jì)20分）
11.銀行辦理現(xiàn)金收入應(yīng)堅(jiān)持“先記賬，后收款”的原則。（）
12.電子匯劃信息采取全自動(dòng)、全開放、無(wú)紙方式傳輸。（）
13.票面殘缺不超過(guò)1/5，其余部分的圖案、文字能照樣連接的人民幣，按票面全額兌換。 （）
14.商業(yè)匯票只能轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金。（）
15.大額支付系統(tǒng)實(shí)行逐筆、實(shí)時(shí)處理支付命令，凈額清算資金。（）
四、業(yè)務(wù)處理題（每題15分，30分）（注意：如果以附件形式提交答案，請(qǐng)?jiān)谳斎肟蛑休斎搿耙?jiàn)附件”字樣）
16.業(yè)務(wù)題一
工商銀行深圳市龍崗支行收到客戶振華公司提交的電匯憑證，要求匯往中國(guó)工商銀行上海分行營(yíng)業(yè)部開戶的收款人海雅百貨公司12000元，支付貨款。
如工商銀行系統(tǒng)采用“日中匯劃，同步清算”方式處理該筆匯款業(yè)務(wù)。做出兩家銀行的賬務(wù)處理。
17.業(yè)務(wù)題二
在中國(guó)建設(shè)銀行福田支行開戶的單位A企業(yè)提交其簽發(fā)的金額為80 000元的支票一張及進(jìn)賬單，委托開戶行將款項(xiàng)支付給在深圳交通銀行羅湖支行開戶的B企業(yè)貨款。
中國(guó)建設(shè)銀行福田支行：收到支票及進(jìn)賬單，審核支票無(wú)誤后用支票轉(zhuǎn)出付款單位賬，將進(jìn)賬單提出交換。交通銀行羅湖支行收到進(jìn)賬單，審核無(wú)誤后入賬。做出兩家銀行的賬務(wù)處理。
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